最近全球市场的动荡和不可预见的颠覆性技术的出现打破了长期以来的假设，使传统的风险模型难以跟上当今经济格局的复杂性。商业领袖已经认识到，迫切需要推进风险管理战略，以接受激进的不确定性，这是决策理论和经济学中的一个概念，指出了确定性预测未来结果的内在局限性。它意味着某些情景本质上是不可预测的，关于过去和现在的完整知识或数据可能不足以准确预测未来。
与基于历史数据和统计分析的概率分配给不同结果的风险情况不同，激进不确定性承认存在“未知的未知”。这些未知因素使得我们不可能建立可靠的概率模型来做出明智的决策，这凸显了仅仅依靠历史数据和统计模型来预测未来的局限性。
这是否意味着接受根本不确定性的现状，并让它成为风险管理失败的默认借口?作为一个模型验证者，这可能会导致过度依赖历史数据、忽略尾部风险、进行不充分的分析、审查和测试风险模型，或者什么都不做，从而导致概念的滥用。激进不确定性的支持者提出了平衡激进不确定性与模型鲁棒性、一致性和适应性的方法，而不仅仅是为了预测未来的准确性。
情景分析
通过组织中相关单位的协作，可以创建捕获不同经济条件和不同投资组合中潜在中断的合理的未来场景。通过评估一系列这些场景的影响，风险管理团队可以深入了解其风险模型的弹性，并制定策略来减轻不同条件下的风险。
敏感性分析
与情景分析不同，敏感性分析有助于识别对风险模型的输出或绩效影响最大的关键输入和假设，并更清楚地了解不确定性的来源。通过了解哪些变量是最敏感的，管理人员可以集中精力收集更多相关数据或改进这些领域的建模方法。
压力测试
管理层可以对风险模型进行压力测试，以评估它们在极端或不利但看似合理的条件下的稳健性和性能。这包括模拟超越历史数据的情景，如严重的经济衰退或意外事件，以评估模型对不同压力因素的敏感性。压力测试可以帮助识别模型中的漏洞和弱点，并告知调整或改进，以增强其处理根本不确定性的能力。
专家的判断和故意的无知
从拥有领域知识和经验的主题专家那里寻求见解和意见可以帮助识别潜在的风险，并提供补充定量模型的定性评估。此外，通过承认未知和明确地在模型中包括不确定性来接受故意的无知，可以提供更现实的根本不确定性的表示。最好将限制或未知的未知记录在组织的风险框架中，以增强风险透明度和意识，并改进模型开发，而不仅仅是遵从性和审计/审查目的。
贝叶斯更新
贝叶斯更新是一个迭代过程，包括基于新信息更新信念和概率。管理层可以通过持续监控数据和更新模型假设来将这种方法应用于风险模型，因为新的和重要的信息是可用的。这允许结合不断发展的见解和模型对不断变化的条件的适应，有助于捕捉根本不确定性的动态本质。
定期的模型验证和评审
一个制度化的过程，定期模型验证和审查，确保风险模型的合理有效性，面对根本的不确定性。验证和审查包括将模型预测与实际结果进行比较，并随着时间的推移评估模型的性能。如果发现了显著的差异或缺陷，可以进行调整，以增强模型对不确定性的解释能力。
接受极端的不确定性并不意味着放弃控制权，而是要求企业领导人在韧性、适应性和创新之间保持微妙的平衡，作为在未知领域的战略支柱。通过这种方式，拥抱不确定性成为一种战略优势，而不是保护组织未来努力的责任。
Seb Serrano是一名高级管理公司会计师事务所(P&A Grant Thornton)咨询服务部门的顾问。嘉和均富是菲律宾领先的审计、税务、咨询和外包公司之一，拥有29家合伙人和1000多名员工。我们希望听到你的消息!在@GrantThorntonPH上推特我们，在Facebook上像我们一样在P&A GrantThornton，并将您的评论发送到[email]受保护的)。更多信息，请访问我们的网站www.grantthorntontgd.ph。